一文看懂／藍白拋出的「未來帳戶」是什麼？爭議何在？朝野多版本一次看

記者林瑞恩／台北報導

隨著傳統觀念的改變，以及低薪、高房價現實壓力下，越來越多年輕族群選擇不婚不生，加速台灣少子化現象，11月出生數下滑至7946人，是有正式統計以來史上最低。昨（25）日國民黨主席鄭麗文、民眾黨主席黃國昌宣布共同推動台灣未來帳戶（Taiwan Future Account）法案，明定由政府在12歲以下孩童帳戶存入新台幣5萬元，逐年提撥，這是否可行掀起許多討論。事實上，未來帳戶概念並非首創，包含民進黨立委郭國文、邱議瑩、張雅琳都早一步提出類似計畫。《三立新聞網》也整理了朝野多個方案之異同。

未來帳戶是什麼？

黃國昌指出，構想源自於「川普帳戶」，但這筆錢是要投資下一代，幫助每位孩童成年後都能站在基本起跑點，避免成年後就面臨貧窮。

適用對象：設籍台灣0到12歲孩童，約226萬人。

財源：草案中明定，財源來自政府年度預算、累積歲計賸餘或舉債等。孩童成年後提領這筆錢，可用於高等教育、創業、技能投資、首次購屋自備款等，基金初始規模為1130億元，

投資標的：以台股大盤為主，不得限定特定產業、概念或開槓桿。

實質做法：帳戶所有權人為孩童本人，政府為12歲以下孩童每人先存入5萬元，每年再存入1萬元，第一階段試辦13年。另一方面，也有家長相對提撥的做法，運作方式比照勞退新制個人帳戶，若提撥可享有稅捐扣抵優惠。

未來帳戶有哪些爭議？

民進黨立委吳思瑤質疑，立委可以倡議並協力促成政策，但不能直接指定、增加政府預算支出。在野黨兩年來無視財政紀律，提出諸多肉桶錢坑法案，已造成沈重的國家財政負擔，以及預算分配的嚴重排擠。

吳思瑤指出，該方案沒有針對不同家庭的經濟狀況進行差異化設計，且完全欠缺財源籌措之可行規劃。「我概算藍白提案一次性經費達1186億，12年儲金再支出2844億，總計至少支出4030億。藍白一面掏空國庫，一面加碼慷國家之慨，加劇財政紀律惡化，非國家長遠之福」。

民進黨新北市議員卓冠廷則於三立政論《新台灣加油》中痛批「藍白從頭到尾都在騙」。黃國昌和鄭麗文的版本，是把錢放在一個帳戶裡，國家先幫你放五萬，再每年放一萬，「一年一萬很多嗎？一個月才八百多塊」，然後12歲就停了，「十二歲之後到十八歲，錢就放在那邊滾，你完全不能動」。

卓冠廷指出，賴清德總統最新的政策，是明年一月一號開始，所有明年出生的小朋友都可領現金10萬元，若在野黨不好好審總預算，這項「明年發放10萬元」的政策恐怕無法實施。

郭國文版「轉大人ETF」是什麼？

此計畫由郭國文立委辦公室所提出，是一個由政府與家長共同出資的長期儲蓄計畫。

適用對象：1歲至10歲孩童。

實施方法：由政府每月補貼1200元，家長每月自提1200元，將每個月的2400元，投入到具有複利增值效果的ETF（例如大盤型或科技成長型之 ETF）。透過長達18年的長期複利滾動，預計孩子年滿18歲成年（轉大人）時，帳戶內能累積超過 100 萬元，也就是俗稱的「第一桶金」。

由於拋出時間點比未來帳戶早，加上兩者內容部分重疊，郭國文大酸「兩大黨主席大陣仗開這個記者會，還以為是什麼正副總統等級的政見發表會？」。郭國文更直接吐槽，「難道藍白的構想根本就是來自於我？」。

邱議瑩版「新生兒希望帳戶」是什麼？

適用對象：有別於其他屬於全國性質，邱議瑩版本主要針對設籍於高雄市的新生兒及其家庭。

實施方法：設立類似「開戶禮」的制度，政府為每一位出生在高雄市的新生兒設立帳戶，並直接撥入3萬元。「善用複利效益」以及「投資高雄績優公司與台灣ETF」，搭配市府與中央生育補助政策等運作，家長每年也能自主存入一萬元，從小為孩子累積第一桶金。待孩子18歲成年後，這筆錢可用於求學、創業等多元用途。目前試算，18歲領回金額介於107萬至200萬間。

張雅琳版「兒少帳戶優化」是什麼？

實施對象：0至18歲皆可開戶。

實施方法：並非直接補助現金，而是利用利息補貼機制，家長依照個人能力替孩子存錢，政府補貼比銀行高一大截的 5% 優惠利率。簡單舉例試算，若以每月自提3千元來說，18年後預期領回約104萬餘元。

張雅琳補充說明，政策設計不應該只是純發錢、一次性入帳，而是應建立一套長期性的「儲蓄與教育」機制。這個帳戶不僅是利息的補貼，更能以此強化孩童理財知識與生涯規劃，讓這筆資金發揮最大的社會流動力。

衛福部「兒童及少年未來教育與發展帳戶」是什麼？

衛福部早在2017年就已經投入「兒童及少年未來教育與發展帳戶」的運作。衛福部說明，主要是幫助低收入、中低收入家庭的孩子，以及有長期安置的兒少，一起存人生的第一桶金。由政府跟家長「1:1提撥」，幫孩子一起存，在18歲時可以有第一桶金，搭配教育部在國教與高教系統在學費上的各項政策，期能反轉弱勢家庭的結構困境，讓年輕世代的每一位未來國家的主人翁，在升學、就業或準備獨立生活時，有一個起點及競爭力。

衛福部表示，政策已經執行8年多，到今年11月為止，已經有3萬8892名孩子開戶，開戶率約66%，累計存款超過32億餘元，實際幫助了許多經濟較為弱勢的家庭，也鼓勵家長一起為孩子的長期發展做準備。