六月是大學畢業季，大量社會新鮮人正成˙為職場生力軍。馬上會面對的就是「勞保」。會計師胡碩匀呼籲社會新鮮人一定要知道「勞工退休金」與「勞保老年給付」的不同。「勞工退休金」資方會自動提撥薪水的6％（薪水之外），再加上新鮮人自提的6％（薪水之內）。一共有12％的錢幫你另外存進個人勞退帳戶。以3萬為例。公司幫你存1800，加上你自提1800。一共3600幫你無痛另外存起來直到退休。

快懂「勞工退休金」與「勞保老年給付」新鮮人必修退休理財課會計師胡碩匀提醒，許多人工作多年，卻分不清楚「勞保老年給付」與「勞工退休金」到底有什麼不同。其實，這兩筆「退休金」來源、「領取方式」與「稅務規定」都不一樣。如果能提早了解制度，善用「雇主提撥」與「自提」6%的機制（兩者加起來一共12％），無痛被動存款自動增加，現在就開始直到退休，有機會為未來的自己打造更穩定的退休生活。

勞保老年給付與勞工退休金有何不同？胡碩匀解釋，雖然「勞工退休金」與「勞保老年給付」都跟退休有關，但本質完全不同。「勞工退休金」（勞退新制）：屬於個人退休帳戶制度。 1.滿60歲即可請領。 2.月領需年資滿15年以上。 3.可選擇一次領或月領。 4.屬於退職所得，有一定免稅額度，超過部分須併入所得課稅。「勞保老年給付」：屬於社會保險制度，由勞工保險提供保障。 1.多數須滿65歲才能請領。 2.年金制需保險年資滿15年以上。 3.可選擇月領年金或一次請領。 4.領取金額免課所得稅。簡單來說：「勞工退休金」是屬於自己的退休存款帳戶。「勞保老年給付」像是退休保險金。

社會新鮮人快看！勞工退休金與勞保老年給付差在哪？會計師胡碩匀強調：搞懂雇主與自己提的6％（共12％）這件事，退休身價差百萬。（圖／AI ChatGPT製作）

雇主提撥6%與自提6％差在哪？（加起來一共12％）胡碩匀分析：依照勞退新制規定，雇主必須替員工提撥薪資6%到退休專戶。 ●雇主提撥6% 1.由公司支付。 2.員工不用額外負擔。 3.每月直接存入退休專戶。 ●自提6%（勞工可自行選擇額外提繳最高6%。）主要優點包括： 1.節省所得稅：自提金額可從當年度薪資所得中扣除，降低綜合所得稅負擔。 2.強迫儲蓄：每月固定提撥，不容易亂花錢。 3.政府保底收益退休金專戶享有最低收益保障，不低於兩年期定存利率。 4.發揮複利效果提早開始提繳，時間越長，累積效果越驚人。對年輕人而言，自提6%最大的價值，不只是節稅，而是建立長期財富累積習慣。

社會新鮮人必學的5大理財課觀念胡碩匀分析：剛進入職場時，薪水或許不高，但越早開始規劃，未來優勢越大。

1.建立強迫儲蓄習慣：每月領薪後先存錢再花錢。可以規劃： 1.緊急預備金帳戶。 2.長期投資帳戶。 3.退休準備帳戶。透過定存、定期定額投資等方式，逐步累積資產。 2.善用勞退自提6％年輕時看似金額不大，但時間是最大的財富。自提6%等於：強迫自己存錢＋節省所得稅＋享有政府保底收益。越早開始，退休時累積金額越可觀。 3.做好資產配置不要把所有資金放在同一個地方。可依照風險承受度配置： A.現金與定存。 B.ETF。 C.基金。 D.股票。 E.債券。分散風險比追逐熱門標的更重要。 4.投資自己最划算年輕最大的資產不是金錢，而是時間與學習能力。持續學習： A.專業技能。 B.AI工具。 C.外語能力。 D.溝通能力。 E.財商知識提升智慧資本，往往比單純投資股票帶來更高報酬。 5.先做好保險與風險管理：在追求被動收入之前，先建立基本保障。建議優先考慮： A.醫療險。 B.意外險。 C.重大疾病保障。避免因突發事故導致財務規劃被迫中斷。

上班第一天就開始準備退休時會感謝年輕自己的決定胡碩匀強烈建議社會新鮮人：退休理財不是退休前才開始思考的事情，而是踏入職場第一天就該開始規劃的人生課題。「勞保老年給付」提供退休生活的基本保障，「勞工退休金」則是累積個人退休資產的重要工具。對社會新鮮人而言，善用雇主提撥6%、勞退自提6%、建立儲蓄習慣與長期投資觀念，遠比追逐短線獲利更重要。資方自動提撥薪水的6％，再加上新鮮人自提的6％。一共12％的薪水幫你另外存進個人帳戶。以3萬為例。公司幫你存1800，加上你自1800。一共3600幫你無痛另外存起來（個人退休帳戶）。畢業不是人生終點，而是退休財富起點。真正的財富自由，不是突然變有錢，而是在歲月累積中，讓每一筆小小的存款，慢慢長成未來安心退休的大樹。今天開始存，未來的自己一定會感謝現在的你。

社會新鮮人快看！勞工退休金與勞保老年給付差在哪？會計師胡碩匀強調：搞懂雇主與自己提的6％（共12％）這件事，退休身價差百萬。（圖／任性出版提供）

本文撰寫與摘自任性出版之《節稅的布局》