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基金配息被課稅 這個小細節可以幫你節稅

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文/Money錢

目前台灣很多投資人都喜歡配息基金帶來的被動收入,不過有一個小細節,不知道大家有沒有注意到,你在申購基金的時候有仔細看過基金註冊地在哪嗎? 一個沒注意,國家可是會感謝你對政府稅收的貢獻唷!

基金配息要課稅嗎?

基金的配息需不需要課稅,或是怎麼課稅,這取決於基金的註冊地是在國內或是海外這對課稅的方式可是差異很大的。

國內基金

▲(圖片來源: 基富通)

註冊地在國內的基金,他的配息成分,如果是來自國內的一些有價證券,這部分的配息列入的是跟銀行定存利息一樣的27萬,儲蓄投資特別扣除額,也就是如果配息加銀行利息小於27萬的部分,是可以從所得總額扣除的,多的部分則必需列入所得課稅。

相信一定有人說,那這樣很好啊,27萬內都免稅! ! 對於沒有房貸的投資人是這樣沒錯,不過對於身上背著房貸的人,你會有更好的選擇!

還記得我們在這篇文章有提過如何用房貸來節稅,其中一個關鍵點是房貸的利息部分需要扣除 “儲蓄投資特別扣除額" 才是房貸利息真正可以拿來抵稅的額度所以如果你大部分的配息來自於國內基金的配息,則你利用房貸利息來抵稅的如意算盤,就有可能會沒有這麼好的效果。

國外基金

▲(圖片來源:基富通)

相反的註冊地在國外的基金,他的配息適用的是最低稅負制的海外所得部分,這部分只要總數不超過台幣100萬元,通通是免稅的,更重要的是,因為這部分配息不列入儲蓄所得特別扣除額,你配的再多,都不會影響房貸的抵稅效果,所以如果背負房貸的投資人,建議可以優先考慮購買海外基金當作被動收入的來源。

心得:

如果我們靠基金的配息可以達到100萬的水準,等於你一個月有八萬多塊的被動收入,我想物慾不要太高你已經可以財富自由了,所以對我們這種還在追求財富自由目標的人,如果你身上還背著房貸,盡量將你的銀行存款部位轉移到海外的商品,這樣可以讓房貸利息達到最大的節稅效果。

不要小看這種低銀行存款高海外配息商品配置的效果,因為有可能靠著這樣最大化房貸利息的抵稅效果,讓你的所得稅率級距從20%下修一個級距到12%,這會讓你可以獲得一些政府額外的補助 (像是托嬰或是育嬰補助) 因為政府的一些補助通常都設有所得級距在20%以上的人不能申請的排富條款,以拖嬰補助6000元來說,你可以額外賺到政府的7萬2的補助這個對小家庭也不無小補阿。

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※本文由Money錢授權刊載,未經同意禁止轉載。原文在此:https://reurl.cc/q82Nkg

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